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Se non siete al vostro primo esercizio contabile e avevate già una contabilità prima di utilizzare AssoConnect, impostare il bilancio di apertura permette di non ripartire da zero.
A tal fine, dovete indicare lo stato della vostra contabilità prima dell'utilizzo di AssoConnect nei diversi conti: il saldo in banca, il saldo in cassa, ecc.
- Dove impostare il bilancio di apertura?
- Impostare il bilancio di apertura
- Modificare il bilancio di apertura
- Ripristinare il bilancio di apertura
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Dove impostare il bilancio di apertura?
Per impostare il vostro bilancio di apertura, andate in Impostazioni > Contabilità, poi cliccate su Modificare o consultare accanto a Bilancio di apertura.
Impostare il bilancio di apertura
A quale data va indicato il bilancio di apertura?
In genere, nel bilancio di apertura occorre indicare lo stato della vostra contabilità alla data dell'ultima chiusura contabile effettuata nel vostro precedente strumento. Ciò permette di indicare nel software lo stato dei vostri conti all'inizio del nuovo esercizio e quindi di non ripartire da zero.
Se non disponete di un documento a tale data, potete effettuare un bilancio a fine mese nel vostro precedente strumento e ripartire da quella data nel software. In caso di dubbio, rivolgetevi a un commercialista.
Il bilancio di apertura genera dei saldi iniziali per le categorie contabili oggetto di una registrazione. Questi saldi compaiono nei vostri documenti alla data di inizio del primo esercizio.
Se il vostro 1° esercizio inizia il 01/01/2021, ritroverete i saldi iniziali nel bilancio di verifica:
Quali informazioni indicare?
Indicate lo stato di tutti i vostri conti contabili immediatamente prima dell'utilizzo del software.
Utilizzate l'applicazione di contabilità per il nuovo esercizio che inizia il 1° gennaio 2021. Occorre quindi indicare lo stato dei vostri conti contabili al 31 dicembre 2020. Alcuni dei vostri conti presentano infatti un saldo a credito o a debito.
Nel bilancio di apertura vanno indicati tutti i conti di classe da 1 a 5 che presentano saldi diversi da zero.
In generale, i conti da indicare sono i seguenti:
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I conti bancari:
Il mio conto bancario principale ha un saldo positivo di 2000 €. -
La vostra cassa:
Ho 300 € in cassa. -
Gli assegni:
Ho emesso assegni non ancora incassati, oppure ho ricevuto assegni che non ho ancora versato in banca. -
I crediti verso clienti/debiti verso fornitori:
Questo cliente o questa persona mi deve del denaro.
I conti di costi e ricavi (classi 6 e 7) non compaiono nel bilancio di apertura, poiché a fine esercizio risultano chiusi e pari a zero. Il risultato (conto di classe 1) può invece essere inserito.
Come indicarli
Per indicare lo stato dei vostri conti nel bilancio di apertura, cliccate sui diversi pulsanti blu situati sopra il bilancio.
Comparirà un riquadro: inserite tutte le informazioni richieste. Per indicare l'importo del vostro conto bancario al 31/12/2020, cliccate su Banca, poi inserite il saldo.
Cliccate su Aggiungere. Il conto è stato aggiunto al vostro bilancio di apertura.
Potete effettuare questa operazione per tutti i conti seguenti:
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Banca |
Importo che avevate in banca alla fine dell'esercizio precedente. |
| Cassa |
Importo che avevate in cassa alla fine dell'esercizio precedente. |
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Assegni |
Questa opzione è utile per la vostra riconciliazione bancaria. Può capitare che alcuni assegni da voi firmati non siano ancora stati incassati. Occorre registrarli. Allo stesso modo, potete registrare gli assegni ricevuti prima della fine dell'esercizio precedente, ma non ancora versati in banca. |
| Debiti |
Registrare il dettaglio dei vostri debiti vi permetterà di monitorarli e di estinguerli in seguito.
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Crediti |
Un credito è l'opposto di un debito: una somma che vi è dovuta. Registrare il dettaglio dei vostri crediti vi permetterà anche in questo caso di monitorarli e di chiuderli in seguito.
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| Scorte |
Si tratta delle scorte in vostro possesso alla fine dell'esercizio precedente. Registrarle qui vi permette di farle comparire nello stato patrimoniale e nello strumento di monitoraggio delle scorte.
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| FNP |
FNP = Fatture da ricevere: avete sostenuto una spesa nell'esercizio precedente, ma non l'avete pagata perché non avete ricevuto la fattura.
Importante: una scrittura di storno all'apertura dell'esercizio verrà registrata automaticamente, non dovete preoccuparvene. |
| CCA |
CCA = Costi anticipati (risconti attivi). Ad esempio, avete pagato un software per 1 anno ma lo avete utilizzato solo 3 mesi: il 75% dell'importo rappresenta un risconto attivo. Importante: una scrittura di storno all'apertura dell'esercizio verrà registrata automaticamente, non dovete preoccuparvene. |
| PCA |
PCA = Ricavi anticipati (risconti passivi). Ad esempio, un'iscrizione che si estende su 12 mesi a partire da ottobre: il 75% deve essere registrato come risconto passivo. Importante: una scrittura di storno all'apertura dell'esercizio verrà registrata automaticamente, non dovete preoccuparvene. |
| Registrazione contabile |
Questa opzione vi permette di registrare un saldo di apertura in modo contabile, specificando il numero di conto. |
Utili/perdite portati a nuovo e destinazione del risultato
Come spiegato nell'articolo sulla chiusura, due tipi di categorie permettono di gestire un risultato positivo/negativo:
- Il risultato dell'esercizio precedente (120/129);
- I risultati cumulati di tutti gli esercizi, denominati utili/perdite portati a nuovo (110/119).
Il software calcola automaticamente il riporto a nuovo (110/119) deducendo la somma mancante per pareggiare passivo e attivo. Non è nemmeno necessario registrare una scrittura di destinazione del risultato dell'esercizio precedente (120/129) sulla categoria di riporto a nuovo (110/119).
Se inserite il risultato dell'anno precedente (120/129), sarà necessario registrare una scrittura di destinazione del risultato in registrazione avanzata.
Se l'importo del riporto a nuovo non è corretto, significa che le altre registrazioni effettuate nel bilancio di apertura presentano un problema (importo errato, scrittura mancante, ecc.).
Modificare il bilancio di apertura
Il primo esercizio è aperto
Il vostro bilancio di apertura resta accessibile finché il primo esercizio nel software non viene chiuso. Avete quindi tempo fino alla chiusura per finalizzarne la compilazione, se lo desiderate.
Per modificare una registrazione effettuata, annullatela cliccando sulla croce arancione per poterla reinserire.
Il primo esercizio è chiuso
Una volta chiuso il primo esercizio, il bilancio di apertura non è più modificabile, poiché definisce i saldi di inizio esercizio sui quali il software si basa per effettuare la chiusura.
Se desiderate modificare il bilancio di apertura dopo la chiusura dell'esercizio, sarà necessario annullare la chiusura.
Ripristinare il bilancio di apertura
Un bilancio di apertura eliminato non può essere ripristinato: l'unico modo per ricostituirlo è reinserire tutti i saldi, a condizione che il primo esercizio sia ancora aperto. In caso contrario, sarà necessario annullare la chiusura.
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